📁 Advies, acceptatie, beheer en schadebehandeling van zakelijke polissen

1. Welke volgorde beschrijft het acceptatieproces van een zakelijke brand- en inventarisverzekering voor een productiebedrijf het meest nauwkeurig?

1. Aanvraag met mededelingsplicht, eventueel inspectie, risicobeoordeling en offerte, acceptatie al dan niet onder voorwaarden, polisafgifte
2. Polisafgifte op basis van de KvK-inschrijving, daarna inspectie en zo nodig aanpassing van de premie met terugwerkende kracht
3. Offerte door de adviseur namens de verzekeraar, betaling van de eerste premie, daarna beoordeling van het aanvraagformulier
4. Inspectie door de brandweer, goedkeuring van de gemeente, aanvraag bij de verzekeraar en automatische acceptatie

Het acceptatieproces (toetsterm 1f.1) begint met het aanvraagformulier, waarbij de mededelingsplicht van art. 7:928 BW geldt; bij grotere of afwijkende risico's volgt een inspectie door een risico-inspecteur, daarna de risicobeoordeling met premievoorstel en eventuele beperkende voorwaarden of preventie-eisen, en pas na acceptatie de polis. Een adviseur zonder volmacht accepteert niet namens de verzekeraar.

2. Metaalbewerking Rotterdam BV vraagt een opstal- en inventarisverzekering aan voor een hal met laswerkplaats en een verzekerd belang van € 2,4 miljoen. De verzekeraar wil eerst een inspectie. Wat is het doel daarvan?

1. Vaststellen van de herbouwwaarde door een beëdigd taxateur, zodat de polis met een vaste taxatie kan worden afgegeven
2. Controle of het bedrijf voldoet aan de Arbowet, omdat de verzekeraar bij overtredingen de aanvraag moet melden bij de Inspectie SZW
3. Het personeel ondervragen over eerdere schades, omdat het aanvraagformulier daarvoor niet als bewijs kan dienen
4. Het risico ter plaatse beoordelen en preventie-eisen formuleren, zoals brandwerende scheiding en een vergunning voor laswerk

Bij grotere of gevaarlijke risico's laat de verzekeraar een risico-inspecteur de situatie ter plaatse beoordelen: bouwaard, brandcompartimentering, brandgevaarlijke werkzaamheden, elektrische installatie (NEN 3140) en inbraakbeveiliging (VRKI Bedrijven). Het rapport leidt tot preventie-eisen en clausules in de offerte (toetsterm 1f.1). Een taxatie van de waarde is een aparte opdracht en de verzekeraar heeft geen meldplicht bij de arbeidsinspectie.

3. Restaurant De Gouden Lepel vof opent morgen een tweede vestiging en vraagt de adviseur vandaag om dekking voor de inventaris. De adviseur heeft geen volmacht. Wat mag hij doen?

1. Zelf schriftelijk voorlopige dekking verlenen, omdat een bemiddelaar bij spoed altijd namens de verzekeraar mag handelen
2. De aanvraag met spoed indienen en de verzekeraar of gevolmachtigde om schriftelijk bevestigde voorlopige dekking vragen
3. Mondeling toezeggen dat het risico gedekt is, omdat de dekking bij een zakelijke klant ingaat op het moment van de aanvraag
4. De klant adviseren de opening uit te stellen, omdat een zakelijk risico wettelijk pas na afgifte van de polis gedekt kan zijn

Voorlopige dekking is een tijdelijke verzekeringsovereenkomst die alleen de verzekeraar zelf of een gevolmachtigd agent (art. 1:1 Wft) kan aangaan; een adviseur zonder volmacht mag haar niet toezeggen en zou bij een schade zelf aansprakelijk kunnen zijn (toetsterm 1f.1). Hij vraagt de verzekeraar om voorlopige dekking en laat die schriftelijk bevestigen aan klant en verzekeraar. Een polis is geen wettelijk vereiste voor dekking (art. 7:932 BW).

4. Een verzekeraar geeft Bouwbedrijf Van Dam BV voorlopige dekking voor een nieuwe kraan, in afwachting van het inspectierapport. Het rapport is negatief en de verzekeraar wijst het risico af. Wat geldt voor de voorlopige dekking?

1. Zij eindigt bij de mededeling van de afwijzing, met naar gebruik een korte termijn om elders dekking te zoeken
2. Zij eindigt met onmiddellijke ingang op het moment van het negatieve rapport, ook zonder bericht aan de klant
3. Zij loopt automatisch door tot de klant elders dekking heeft gevonden, omdat de verzekeraar het risico eenmaal heeft aanvaard
4. Zij wordt omgezet in een definitieve polis, omdat een verzekeraar na voorlopige dekking niet meer mag afwijzen

Voorlopige dekking is een overeenkomst voor bepaalde of onbepaalde tijd die eindigt zodra de verzekeraar definitief accepteert of de aanvraag afwijst; bij afwijzing gunt hij de klant naar gebruik een korte termijn (bijvoorbeeld veertien dagen) om elders dekking te vinden, en de afwijzing moet worden meegedeeld (toetsterm 1f.1). De verzekeraar is na voorlopige dekking niet verplicht definitief te accepteren.

5. Wat onderscheidt een gevolmachtigd agent van een gewone adviseur of bemiddelaar bij de acceptatie van een zakelijke schadeverzekering?

1. De gevolmachtigd agent adviseert de klant onafhankelijk en mag daarom geen enkele handeling namens een verzekeraar verrichten
2. De gevolmachtigd agent draagt het verzekeringsrisico zelf en heeft daarvoor een vergunning als schadeverzekeraar van De Nederlandsche Bank
3. De gevolmachtigd agent mag alleen particuliere risico's accepteren; zakelijke risico's moeten altijd door de verzekeraar zelf worden beoordeeld
4. De gevolmachtigd agent accepteert risico's, geeft polissen af en regelt schades voor rekening en risico van de volmachtgevende verzekeraar

Een gevolmachtigd agent heeft een volmacht van een of meer verzekeraars en sluit voor hun rekening en risico verzekeringen, geeft polissen af en behandelt schades; hij heeft daarvoor een Wft-vergunning als gevolmachtigde agent (art. 2:92 Wft), maar draagt het risico niet zelf. Volmachten omvatten veel zakelijke risico's, met acceptatiegrenzen per volmacht (toetsterm 1f.1).

6. Wat houdt het plaatsen van een groot zakelijk risico op de assurantiebeurs via co-assurantie in?

1. Het risico wordt via een veiling aan de verzekeraar met de laagste premie gegund, waarna de beurs de polis afgeeft
2. Eén verzekeraar accepteert het risico volledig en herverzekert het daarna verplicht bij ten minste drie andere verzekeraars
3. De klant sluit bij verschillende verzekeraars afzonderlijke polissen voor hetzelfde risico, die bij schade naar evenredigheid bijdragen
4. Meerdere verzekeraars tekenen ieder een percentage van het risico op één polis, met een leidende verzekeraar die de voorwaarden en de schadebehandeling bepaalt

Bij co-assurantie op de beurs (VNAB) wordt één polis door meerdere verzekeraars getekend die elk een aandeel dragen; de leidende verzekeraar (bovenstaande verzekeraar) bepaalt voorwaarden, premie en schadebehandeling en de volgers sluiten aan. Zo worden grote industriële, transport- en aansprakelijkheidsrisico's verzekerd (toetsterm 2e.6: 'provinciale of beurspolis, coassurantie'). Afzonderlijke polissen zouden samenloop opleveren.

7. Distributiecentrum Oost BV heeft een nieuw magazijn met een verzekerd belang van € 40 miljoen en een complexe sprinklerinstallatie. Waarom adviseert de adviseur een beursplaatsing in plaats van een provinciale polis bij één verzekeraar?

1. Omdat provinciale verzekeraars wettelijk geen opstalverzekeringen boven € 10 miljoen mogen accepteren
2. Omdat een beurspolis geen inspectie en geen preventie-eisen kent, wat bij een sprinklerinstallatie tijd bespaart
3. Omdat de assurantiebelasting op een beurspolis lager is dan op een provinciale polis
4. Omdat het risico de capaciteit van één verzekeraar overstijgt en de beurs spreiding en maatwerk biedt

Grote en complexe risico's passen niet in de standaardproducten en capaciteit van één provinciale verzekeraar; op de beurs wordt het risico over co-assuradeuren gespreid en worden voorwaarden op maat gemaakt, met een beursmakelaar en vaak een uitgebreide inspectie (toetsterm 2e.6). Een wettelijke grens per verzekeraar bestaat niet en de assurantiebelasting (21 %) is voor beide vormen gelijk.

8. De inventarisverzekering van Juwelier Goudsmit BV bevat de clausule dat het gecertificeerde inbraakalarm buiten openingstijden ingeschakeld moet zijn. Na een inbraak blijkt dat de eigenaar het alarm die avond vergat in te schakelen. Wat is het gevolg?

1. De verzekeraar vergoedt de schade volledig, omdat het vergeten van een handeling nooit tot verval van dekking kan leiden
2. De verzekeraar kan de inbraakschade weigeren, omdat niet is voldaan aan een voorwaarde waaronder de dekking is verleend
3. De verzekeraar vergoedt de schade met een korting van 10 %, het wettelijke maximum bij overtreding van een preventieclausule
4. De verzekeraar moet vergoeden, omdat een preventieclausule alleen geldt voor het personeel en niet voor de eigenaar

Een preventieclausule met garantiekarakter maakt de dekking afhankelijk van het naleven van een voorwaarde; is die niet nageleefd, dan ontbreekt de dekking voor de daarmee samenhangende schade, tenzij de verzekerde aantoont dat er geen verband is (polisvoorwaarden en art. 7:952 e.v. BW naar analogie, toetsterm 2e.3). De adviseur legt zulke clausules bij acceptatie uitdrukkelijk uit. Een wettelijke maximumkorting bestaat niet.

9. Transportbedrijf Van Leeuwen BV heeft in drie jaar acht cascoschades gemeld. De nieuwe verzekeraar biedt de wagenparkverzekering aan met een eigen risico van € 2.500 per casco-schade in plaats van € 500. Hoe beoordeelt de adviseur dit voorstel?

1. Als een verboden vorm van premiedifferentiatie, omdat het schadeverleden alleen in de premie mag worden verwerkt
2. Als een reden om de aanvraag in te trekken, omdat een verzekeraar bij een hoog eigen risico geen schades meer hoeft te behandelen
3. Als onaanvaardbaar, omdat een eigen risico bij een zakelijke cascoverzekering wettelijk maximaal € 1.000 mag bedragen
4. Als een gebruikelijke beperkende voorwaarde bij een bijzonder schadeverleden, af te zetten tegen premie en schadefrequentie

Toetsterm 2e.3 vraagt de acceptatiebeslissing te beoordelen 'ingeval van bijzonder schadeverleden': een hoger eigen risico is een gangbare beperkende voorwaarde waarmee de verzekeraar de frequentieschades bij de klant laat. De adviseur rekent voor wat acht schades met € 2.500 eigen risico kosten tegenover de premiebesparing en bespreekt preventie. Een wettelijk maximum voor het eigen risico bestaat niet.

10. De adviseur ontvangt voor Kwekerij Westland BV een offerte voor een bedrijfsschadeverzekering met een uitkeringstermijn van 26 weken, terwijl uit de risicoanalyse blijkt dat de herbouw van de kassen ten minste 15 maanden duurt. Wat doet de adviseur?

1. Hij accepteert de offerte, omdat de uitkeringstermijn door de verzekeraar wordt bepaald en niet onderhandelbaar is
2. Hij adviseert de klant de bedrijfsschadeverzekering achterwege te laten, omdat een korte uitkeringstermijn geen waarde heeft
3. Hij legt het verschil met zijn inschatting uit aan de klant en vraagt de verzekeraar een offerte met een uitkeringstermijn van ten minste 78 weken
4. Hij sluit de offerte en adviseert de klant het verschil met een tweede bedrijfsschadeverzekering bij een andere verzekeraar op te vullen

Toetsterm 2e.3 eist dat de adviseur beoordeelt of de offerte aansluit op zijn eerdere inschatting van het risico en verschillen verklaart: een uitkeringstermijn korter dan de verwachte herstelperiode laat de klant onverzekerd achter in de meest kritieke fase. Hij vraagt een passende termijn en legt de afweging vast (art. 4:23 Wft). Twee polissen op dezelfde bedrijfsschade leveren samenloop op en geen langere termijn.

11. Bij de aanvraag van een AVB voor Logistiek Venlo BV vult de financieel directeur het aanvraagformulier in en meldt geen eerdere schades. De bedrijfsleider wist van een claim van € 40.000 twee jaar eerder. Wat geldt voor de mededelingsplicht?

1. Alleen de kennis van degene die het formulier ondertekent telt; de bv heeft aan haar mededelingsplicht voldaan
2. De verzekeraar had de claim zelf moeten opzoeken in de CIS-databank, zodat de bv geen verwijt kan worden gemaakt
3. Een rechtspersoon heeft geen mededelingsplicht, omdat art. 7:928 BW alleen natuurlijke personen als verzekeringnemer noemt
4. De kennis van functionarissen die het risico kennen wordt aan de bv toegerekend, zodat de claim gemeld had moeten worden

De mededelingsplicht van art. 7:928 BW rust op de verzekeringnemer; bij een rechtspersoon wordt de kennis van bestuurders en van functionarissen die met het risico of de verzekering zijn belast aan de vennootschap toegerekend. De bv moet dus intern nagaan wat relevant is; de verzekeraar mag op de opgave vertrouwen, al kan zijn eigen kennis (lid 4, CIS-raadpleging) een rol spelen (toetsterm 1f.1).

12. Waarvoor gebruikt een adviseur de Verbeterde Risicoklassenindeling voor bedrijven (VRKI Bedrijven) bij een inventaris- of goederenverzekering?

1. Om aan de hand van de attractiviteit en waarde van de goederen het vereiste niveau van inbraakbeveiliging te bepalen
2. Om de premie voor bedrijfsschade te berekenen op basis van de omzet en de risicoklasse van de bedrijfsactiviteit
3. Om de brandklasse van het pand te bepalen en daarmee het aantal verplichte brandblussers en de premie voor brandschade
4. Om het schadeverleden van de onderneming in te delen in risicoklassen die de hoogte van het eigen risico bepalen

De VRKI Bedrijven, beheerd door het Centrum voor Criminaliteitspreventie en Veiligheid en toegepast door verzekeraars, deelt bedrijven op basis van de attractiviteit en de waarde van goederen en inventaris in risicoklassen in; per klasse hoort een pakket bouwkundige, elektronische en organisatorische maatregelen dat de verzekeraar als preventie-eis stelt (toetsterm 2e.1). Brandklassen en bedrijfsschadepremies volgen andere systematieken.

13. Bouwbedrijf Van Dam BV wil een CAR-verzekering voor een nieuwbouwproject. Welke branche-informatie gebruikt de adviseur bij het adviseren over diefstalpreventie op de bouwplaats?

1. Het Convenant Criminaliteit Bouwlocaties en de bijbehorende preventieadviezen van verzekeraars en de bouwsector
2. De Bedrijfsregeling Brandregres, die voorschrijft welke sloten en hekken op bouwplaatsen verplicht zijn
3. De Gedragscode Behandeling Letselschade, die de beveiliging van bouwmaterialen tegen diefstal regelt
4. De Kwaliteitscode Rechtsbijstand, die bepaalt wanneer een aannemer aanspraak heeft op vergoeding van gestolen materieel

Toetsterm 2e.1 vraagt de informatie uit protocollen, convenanten, bedrijfsregelingen en gedragscodes op de juiste wijze te gebruiken: voor diefstal op bouwplaatsen is dat het Convenant Criminaliteit Bouwlocaties met preventiemaatregelen (afsluiten, registratie, toezicht) die verzekeraars in CAR-polissen als eis kunnen opnemen. De Brandregresregeling gaat over verhaal na brand, de andere codes over letselschade en rechtsbijstand.

14. Wat is volgens de Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen zakelijke schade- en inkomensverzekeringen het uitgangspunt voor de contractstermijn van een zakelijke schadeverzekering?

1. Geen vaste termijn: zakelijke polissen zijn dagelijks opzegbaar zodra de eerste premie is betaald
2. Een contractstermijn van drie jaar, omdat zakelijke risico's een langere premiestabiliteit vereisen dan particuliere
3. Een contractstermijn van vijf jaar met een jaarlijkse indexering, tenzij de klant een kortere termijn bedingt
4. Een contractstermijn van één jaar; een langere termijn is alleen mogelijk als de klant daar uitdrukkelijk voor kiest

De Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen zakelijke schade- en inkomensverzekeringen (Verbond van Verzekeraars) neemt een contractstermijn van twaalf maanden als uitgangspunt; een meerjarig contract kan alleen als de zakelijke klant daar bewust en uitdrukkelijk voor kiest, bijvoorbeeld tegen een korting. De verzekeraar informeert de klant vooraf over de verlenging (toetsterm 1a.1). Dagelijkse opzegbaarheid is de particuliere regel na verlenging.

15. De inventarisverzekering van Drukkerij Snel BV is na het eerste contractjaar stilzwijgend verlengd. In maart wil de directeur overstappen naar een goedkopere verzekeraar. Wat legt de adviseur uit over de opzegmogelijkheid?

1. De polis is na verlenging dagelijks opzegbaar met een termijn van één maand, net als bij particuliere verzekeringen
2. De polis kan pas na drie verlengingen worden opgezegd, omdat de gedragscode een minimale relatie van vier jaar veronderstelt
3. Na verlenging is de polis in de regel jaarlijks opzegbaar tegen de vervaldatum met de polistermijn, tenzij anders overeengekomen
4. De polis kan direct worden opgezegd zonder termijn, omdat een stilzwijgende verlenging bij zakelijke klanten niet rechtsgeldig is

Voor zakelijke klanten bepaalt de Gedragscode geïnformeerde verlenging dat een verlengd contract in de regel jaarlijks opzegbaar is tegen de contractvervaldatum, met de opzegtermijn van de polis (meestal twee maanden, art. 7:940 lid 1 BW), tenzij de klant uitdrukkelijk een langere termijn is overeengekomen. De dagelijkse opzegbaarheid met één maand geldt voor consumenten (toetsterm 1a.1). Stilzwijgende verlenging is rechtsgeldig.

16. Een verzekeraar biedt Accountantskantoor Berg & Partners een beroepsaansprakelijkheidsverzekering met 10 % korting aan bij een contractstermijn van drie jaar. Waaraan moet de adviseur denken volgens de zakelijke gedragscode?

1. Dat een driejarig contract voor zakelijke klanten verboden is en de korting daarom niet mag worden aangeboden
2. Dat de korting alleen geldt als de klant ook zijn overige polissen bij dezelfde verzekeraar onderbrengt
3. Dat de klant de meerjarige termijn uitdrukkelijk kiest en de gevolgen voor opzegging worden vastgelegd
4. Dat het contract na drie jaar automatisch eindigt en de klant dan opnieuw een aanvraag met mededelingsplicht moet doen

De zakelijke Gedragscode geïnformeerde verlenging staat meerjarige contracten toe, mits de klant daar uitdrukkelijk voor kiest en de verzekeraar of adviseur hem informeert over de gevolgen: de polis is dan gedurende de looptijd niet zonder polisgrond opzegbaar (art. 7:940 BW). De adviseur legt de afweging tussen korting en gebondenheid vast in het dossier (art. 4:23 Wft, toetsterm 1a.1).

17. Na een grote brandschade bij Meubelmaker Houtwerk BV wil de verzekeraar de opstalverzekering beëindigen. De polis bevat een clausule die opzegging na een schademelding toestaat. Hoe moet de verzekeraar handelen?

1. Hij mag alleen opzeggen tegen de eerstvolgende contractvervaldatum, omdat een schade nooit grond voor tussentijdse opzegging kan zijn
2. Hij mag de polis met onmiddellijke ingang beëindigen en de reeds betaalde premie behouden, omdat de schade het risico heeft gewijzigd
3. Hij mag de polis pas opzeggen nadat de schade volledig is uitgekeerd en de klant elders dekking heeft gevonden
4. Hij zegt schriftelijk op met de in de polis genoemde termijn, in de regel twee maanden, en de klant krijgt dezelfde bevoegdheid

Tussentijdse opzegging door de verzekeraar is alleen mogelijk op gronden die in de polis staan en van dien aard zijn dat gebondenheid niet meer kan worden gevergd (art. 7:940 lid 3 BW); opzegging na een schademelding is zo'n gebruikelijke polisgrond, met een termijn van doorgaans twee maanden. Heeft de verzekeraar deze bevoegdheid, dan heeft de verzekeringnemer haar ook (lid 4). Onverdiende premie wordt gerestitueerd (toetsterm 1a.1).

18. De verzekeraar van Schildersbedrijf Mulder BV verhoogt per de hoofdpremievervaldatum de premie van de AVB en-bloc met 18 % voor alle schildersbedrijven. Welke mogelijkheid heeft de bv?

1. Zij kan de premieverhoging alleen aanvechten bij het Kifid, dat voor zakelijke klanten de enige beroepsinstantie is
2. Zij moet de verhoging accepteren, omdat een en-blocwijziging bij zakelijke klanten geen opzegrecht met zich brengt
3. Zij kan de premieverhoging weigeren en de oude premie blijven betalen, waarna de dekking ongewijzigd doorloopt
4. Zij kan opzeggen tegen de ingangsdatum van de wijziging, binnen de termijn die de polis daarvoor noemt

Bij een en-blocwijziging van premie of voorwaarden ten nadele van de verzekeringnemer geven de polisvoorwaarden en art. 7:940 lid 4 BW de klant het recht de verzekering op te zeggen tegen de ingangsdatum van de wijziging, meestal binnen dertig dagen na de mededeling. Zwijgt hij, dan geldt de wijziging (toetsterm 1a.1). Het Kifid staat voor een bv niet open en de oude premie blijven betalen is geen optie.

19. Restaurant De Gouden Lepel vof betaalt de vervolgpremie van de inventarisverzekering niet. De verzekeraar stuurt op 1 maart een aanmaning met de gevolgen van niet-betaling. Op 20 maart ontstaat brandschade; de premie is nog niet betaald. Wat geldt?

1. De dekking loopt door tot de verzekeraar de polis heeft opgezegd, dus de brandschade is gedekt onder verrekening van de premie
2. De dekking is geschorst vanaf de vijftiende dag na de aanmaning, dus de brandschade van 20 maart is niet gedekt
3. De dekking is geschorst vanaf de premievervaldatum, zodat ook een schade vóór 1 maart niet gedekt zou zijn
4. De dekking blijft in stand, omdat schorsing wegens wanbetaling alleen mogelijk is bij de eerste premie

Art. 7:934 BW bepaalt dat het niet betalen van de vervolgpremie pas tot schorsing of einde van de dekking leidt nadat de verzekeraar de schuldenaar vruchteloos heeft aangemaand tot betaling binnen een termijn van veertien dagen, met vermelding van de gevolgen. Na 15 maart is de dekking dus geschorst en de brand van 20 maart onverzekerd; de dekking herleeft de dag na ontvangst van de betaling (toetsterm 1a.1).

20. Handelsonderneming Zuid BV sluit een nieuwe goederenverzekering met ingangsdatum 1 april; de polis bepaalt dat de dekking pas ingaat na betaling van de eerste premie. De premie wordt niet betaald en op 10 april is er waterschade. Wat is juist?

1. De schade is gedekt, omdat de verzekeraar ook bij de eerste premie eerst moet aanmanen met een termijn van veertien dagen
2. De schade is gedekt tot 50 %, omdat de wet bij niet-betaling van de eerste premie een evenredige vermindering voorschrijft
3. De schade is niet gedekt: bij de eerste premie mag de polis bepalen dat zonder betaling geen dekking bestaat, zonder aanmaning
4. De schade is gedekt, omdat een verzekering volgens art. 7:925 BW tot stand komt door aanbod en aanvaarding, ongeacht betaling

Art. 7:934 BW schrijft de aanmaning met veertien dagen voor bij het niet betalen van de vervolgpremie; voor de eerste premie geldt die eis niet als de polis bepaalt dat de dekking pas ingaat na betaling. De overeenkomst bestaat wel, maar de dekking is opgeschort (toetsterm 1a.1). De adviseur bewaakt daarom bij nieuwe zakelijke polissen de tijdige betaling van de eerste premie.

21. Twee maanden na acceptatie ontdekt de verzekeraar dat Kwekerij Westland BV een eerdere afwijzing door een andere verzekeraar niet heeft gemeld, terwijl daarnaar was gevraagd. Er is nog geen schade. Wat mag de verzekeraar doen?

1. Niets, omdat een verzekeraar zonder schade geen gevolgen mag verbinden aan een schending van de mededelingsplicht
2. De polis met terugwerkende kracht vernietigen en alle premie behouden, ongeacht of hij het risico bij juiste kennis had geaccepteerd
3. Binnen twee maanden na ontdekking waarschuwen en opzeggen als hij bij kennis van de feiten niet had geaccepteerd
4. De premie eenzijdig verdubbelen met terugwerkende kracht tot de ingangsdatum, zonder de klant hierover te informeren

Art. 7:929 BW: ontdekt de verzekeraar de niet-nakoming van de mededelingsplicht, dan moet hij de verzekeringnemer binnen twee maanden waarschuwen; hij mag de overeenkomst met dadelijke ingang opzeggen als hij bij kennis van de ware stand van zaken geen verzekering zou hebben gesloten of als er opzet tot misleiding was. Anders kan hij voorstellen de polis aan te passen (toetsterm 1a.1). Premie behouden mag alleen bij opzet (art. 7:930 lid 5 BW).

22. In welke gevallen mag een verzekeraar een zakelijke schadeverzekering tussentijds, dus vóór de contractvervaldatum, opzeggen?

1. In alle gevallen waarin het schadeverloop van de klant slechter is dan het gemiddelde van de branche
2. Alleen op gronden die in de polis zijn vermeld en van zodanige aard zijn dat gebondenheid aan de overeenkomst niet meer kan worden gevergd
3. Nooit: een verzekeraar kan een lopende schadeverzekering uitsluitend tegen het einde van de contractstermijn opzeggen
4. Alleen met toestemming van de AFM, die toetst of de opzegging in het belang van de klant is

Art. 7:940 lid 3 BW beperkt de tussentijdse opzegging door de verzekeraar tot gronden die in de overeenkomst zijn vermeld en die van dien aard zijn dat gebondenheid niet meer kan worden gevergd, zoals een schademelding, verzwijging (art. 7:929 BW) of fraude. Een slecht schadeverloop op zichzelf is geen opzeggingsgrond en de AFM speelt geen rol in individuele opzeggingen (toetsterm 1a.1).

23. Uit welke bestanddelen bestaat de premie die een onderneming voor een inventarisverzekering betaalt?

1. Uit de risicopremie, een opslag voor kosten en winst, de provisie voor de bemiddelaar, poliskosten en 21 % assurantiebelasting
2. Alleen uit de risicopremie, omdat kosten en provisie bij zakelijke verzekeringen afzonderlijk aan de klant worden gefactureerd
3. Uit de risicopremie en de assurantiebelasting van 21 %; poliskosten zijn bij zakelijke verzekeringen wettelijk verboden
4. Uit de nettopremie plus btw van 21 %, omdat verzekeringen voor ondernemingen onder de omzetbelasting vallen

De brutopremie bestaat uit de risicopremie (verwachte schadelast), een opslag voor kosten en winst, de provisie voor de bemiddelaar bij provisieproducten en eventuele poliskosten; over dat geheel wordt 21 % assurantiebelasting geheven (art. 20 e.v. Wet op belastingen van rechtsverkeer, toetsterm 1e.5). Verzekeringen zijn vrijgesteld van btw (art. 11 Wet OB), en de assurantiebelasting is voor ondernemers niet verrekenbaar.

24. De inventarisverzekering van Drukkerij Snel BV heeft een jaarpremie van € 1.500 exclusief belasting plus € 25 poliskosten. Welk bedrag betaalt de bv in totaal per jaar?

1. € 1.815,00, omdat de poliskosten in het tarief van 21 % zijn begrepen en niet apart worden opgeteld
2. € 1.840,00, omdat de assurantiebelasting alleen over de premie wordt berekend en de poliskosten onbelast blijven
3. € 1.525,00, omdat een bv als ondernemer de assurantiebelasting kan verrekenen en dus alleen premie en kosten betaalt
4. € 1.845,25, omdat 21 % assurantiebelasting wordt geheven over premie en poliskosten samen

De maatstaf van heffing voor de assurantiebelasting is de premie inclusief de daarmee samenhangende vergoedingen zoals poliskosten (art. 22 Wet op belastingen van rechtsverkeer): (€ 1.500 + € 25) × 1,21 = € 1.845,25. Het tarief van 21 % is een stabiel wettelijk gegeven (toetsterm 1e.5). Assurantiebelasting is geen btw en kan door een onderneming niet als voorbelasting worden verrekend.

25. Machinehandel De Vries BV sluit een goederentransportverzekering voor machines die zij naar klanten in Europa verstuurt. Welk gevolg heeft dit voor de assurantiebelasting?

1. De premie is vrijgesteld, omdat verzekeringen van vervoerde zaken onder de wettelijke vrijstellingen vallen
2. Over de premie wordt het verlaagde tarief van 9 % geheven, omdat het internationaal vervoer betreft
3. Over de premie wordt 21 % assurantiebelasting geheven, zoals over alle schadeverzekeringen die een onderneming sluit
4. De belasting is alleen verschuldigd over het deel van het transport dat over Nederlands grondgebied plaatsvindt

Art. 24 Wet op belastingen van rechtsverkeer stelt onder meer transportverzekeringen (verzekeringen van vervoerde zaken, zeeschepen en luchtvaartuigen), ziektekosten-, ongevallen-, invaliditeits- en arbeidsongeschiktheidsverzekeringen, exportkredietverzekeringen en herverzekering vrij van assurantiebelasting (toetsterm 1e.5). Een verlaagd tarief kent de assurantiebelasting niet; het is 21 % of vrijgesteld.

26. Metaalbewerking Rotterdam BV sluit voor haar personeel een collectieve ongevallenverzekering en een werknemersschadeverzekering. Hoe worden beide premies behandeld voor de assurantiebelasting?

1. Beide premies zijn belast met 21 %, omdat alle verzekeringen die een werkgever voor zijn personeel sluit als bedrijfsverzekering gelden
2. Beide premies zijn vrijgesteld, omdat zij het letsel van werknemers betreffen en dus als persoonsverzekering gelden
3. De premie van de ongevallenverzekering is vrijgesteld; over de premie van de werknemersschadeverzekering wordt 21 % geheven
4. De premie van de werknemersschadeverzekering is vrijgesteld; over de premie van de ongevallenverzekering wordt 21 % geheven

Ongevallen-, invaliditeits- en ziektekostenverzekeringen zijn vrijgesteld (art. 24 Wet op belastingen van rechtsverkeer); de werknemersschadeverzekering is een schadeverzekering die de vermogensschade van werknemers dekt en valt niet onder een vrijstelling, dus 21 % (toetsterm 1e.5). Dat beide het letsel van werknemers betreffen, is voor de belasting niet beslissend; de wettelijke lijst is dat wel.

27. Adviesbureau Kompas BV betaalt voor haar beroepsaansprakelijkheidsverzekering een totaalbedrag van € 3.630 per jaar inclusief assurantiebelasting; er zijn geen aparte poliskosten. Hoe hoog is de premie exclusief assurantiebelasting?

1. € 2.867,70, omdat 21 % van het totaalbedrag als belasting wordt afgetrokken
2. € 3.267, omdat de belasting bij aansprakelijkheidsverzekeringen 10 % van de brutopremie bedraagt
3. € 3.000, omdat het totaalbedrag gedeeld door 1,21 de premie exclusief belasting geeft
4. € 3.630, omdat aansprakelijkheidsverzekeringen van ondernemingen zijn vrijgesteld van assurantiebelasting

Het totaalbedrag is de premie vermeerderd met 21 %: € 3.630 / 1,21 = € 3.000 exclusief belasting en € 630 belasting (toetsterm 1e.5). Wie 21 % van het brutobedrag aftrekt, rekent de belasting over het verkeerde grondslagbedrag. Aansprakelijkheidsverzekeringen vallen niet onder de vrijstellingen van art. 24 Wet op belastingen van rechtsverkeer.

28. Voor de opstalverzekering van Meubelmaker Houtwerk BV geldt een premie van 1,2 ‰ over de herbouwwaarde van € 1.250.000, plus € 25 poliskosten. Wat is het jaarlijks te betalen bedrag inclusief 21 % assurantiebelasting?

1. € 1.845,25, namelijk 1,2 ‰ van de herbouwwaarde plus poliskosten, vermeerderd met 21 %
2. € 18.180,25, omdat 1,2 ‰ gelijk is aan 1,2 % van de herbouwwaarde en poliskosten daarbij worden opgeteld
3. € 1.525,00, omdat opstalverzekeringen van bedrijfspanden vrijgesteld zijn van assurantiebelasting
4. € 1.815,00, omdat de poliskosten niet in de grondslag van de belasting worden meegenomen en apart onbelast blijven

1,2 ‰ van € 1.250.000 is € 1.500; met € 25 poliskosten is de grondslag € 1.525 en met 21 % assurantiebelasting € 1.845,25 (toetsterm 2e.2: rekenen met promillage en een vast bedrag). Een promille is een duizendste, geen procent. Opstalverzekeringen zijn niet vrijgesteld en poliskosten horen tot de grondslag (art. 22 Wet op belastingen van rechtsverkeer).

29. Het verzekerde bedrag van de opstalverzekering van Stichting Kinderopvang Zon is € 800.000 en wordt jaarlijks aangepast met het indexcijfer voor bouwkosten. Het indexcijfer stijgt van 100 naar 106. Wat wordt het nieuwe verzekerde bedrag?

1. € 806.000, omdat het indexverschil van 6 punten bij het verzekerde bedrag wordt opgeteld
2. € 848.000, omdat het verzekerde bedrag met 6 % wordt verhoogd, evenals de premie
3. € 800.000, omdat indexering alleen de premie aanpast en niet het verzekerde bedrag
4. € 754.717, omdat het verzekerde bedrag door de index wordt gedeeld om de reële waarde van het pand te vinden

Bij een indexclausule wordt het verzekerde bedrag jaarlijks aangepast aan het indexcijfer: € 800.000 × 106/100 = € 848.000; de premie stijgt mee (toetsterm 2e.2: rekenen met een index). Zo blijft het verzekerde bedrag de herbouwwaarde volgen en wordt onderverzekering (art. 7:958 lid 5 BW) voorkomen. Een indexpunt is geen euro en indexering geldt voor bedrag en premie samen.

30. IT-bedrijf Codewerk BV gaat naast softwareontwikkeling ook drones verhuren voor inspecties. De adviseur meldt dit aan de AVB-verzekeraar. Welke acceptatiebeslissing is bij deze wijziging het meest waarschijnlijk?

1. De verzekeraar moet de nieuwe activiteit zonder premieaanpassing accepteren, omdat een lopende polis niet mag worden gewijzigd
2. De verzekeraar hoeft niets te doen, omdat de AVB alle activiteiten dekt die in het handelsregister zijn ingeschreven
3. De verzekeraar moet de gehele AVB opzeggen, omdat een wijziging van activiteiten altijd tot beëindiging van de polis leidt
4. De verzekeraar beoordeelt de nieuwe activiteit opnieuw en kan een premietoeslag, een uitsluiting voor luchtvaartuigen of aanvullende voorwaarden stellen

Toetsterm 1h.2 vraagt de acceptatiebeslissing bij een wijziging uit te leggen: een nieuwe, risicovollere activiteit wordt door de verzekeraar opnieuw beoordeeld, met als mogelijke uitkomst een premietoeslag, een beperkende voorwaarde (AVB-polissen sluiten schade door luchtvaartuigen doorgaans uit) of een verwijzing naar een aparte dronepolis. De AVB dekt de omschreven hoedanigheid, niet automatisch alles in het handelsregister.

31. Bij de uitbreiding van de inventarisverzekering van Restaurant De Gouden Lepel vof ontvangt de klant een suppletienota. Uit welke bestanddelen is die nota opgebouwd?

1. Uit alleen de extra risicopremie over een vol jaar, zonder assurantiebelasting, omdat die al over de oorspronkelijke premie is betaald
2. Uit de extra risicopremie over de resterende looptijd, eventueel gewijzigde kosten en provisie, en 21 % assurantiebelasting daarover
3. Uit een vast administratietarief van de verzekeraar, omdat tussentijdse wijzigingen niet pro rata worden berekend
4. Uit de volledige nieuwe jaarpremie inclusief belasting, waarna de oude premie na afloop van het jaar wordt terugbetaald

Bij een wijziging bestaat de suppletie uit dezelfde bestanddelen als de oorspronkelijke premie: het premieverschil naar tijdsevenredigheid over de resterende verzekeringsperiode, eventueel aangepaste kosten en provisie, en daarover 21 % assurantiebelasting (Wet op belastingen van rechtsverkeer, toetsterm 1h.3). Belasting wordt over iedere premiebetaling geheven, ook over een suppletie.

32. Transportbedrijf Van Leeuwen BV verkoopt op 1 augustus een bestelbus waarvan de cascoverzekering een jaarpremie van € 2.400 kent, betaald per 1 januari. De polis wordt per 1 augustus beëindigd met restitutie pro rata. Welk bedrag ontvangt de bv terug (exclusief belasting)?

1. € 1.400, omdat de premie over de vijf resterende maanden wordt terugbetaald
2. € 0, omdat een zakelijke klant bij tussentijdse beëindiging geen recht heeft op restitutie van premie
3. € 1.200, omdat bij beëindiging in de loop van het jaar altijd de helft van de jaarpremie wordt gerestitueerd
4. € 1.000, namelijk de premie over de vijf maanden dat de polis nog zou lopen

Restitutie pro rata betekent terugbetaling van de premie over de niet-verstreken periode: van 1 augustus tot 1 januari zijn vijf maanden, dus 5/12 × € 2.400 = € 1.000; de zeven verstreken maanden (€ 1.400) blijven verdiend (toetsterm 2f.4). Ook de assurantiebelasting over het gerestitueerde deel wordt terugbetaald. Sommige polissen kennen een korte-termijntabel of kosteninhouding; de adviseur controleert de polisvoorwaarden.

33. De inventarisverzekering van Drukkerij Snel BV (jaarpremie € 1.800, vervaldatum 1 januari) wordt per 1 mei verhoogd; de nieuwe jaarpremie is € 2.400. Welke suppletie exclusief belasting is de bv verschuldigd voor de rest van het jaar?

1. € 600, omdat het volledige premieverschil van het jaar in één keer wordt nagevorderd
2. € 1.600, namelijk de nieuwe jaarpremie over acht maanden zonder verrekening van de al betaalde premie
3. € 400, namelijk het premieverschil van € 600 over de acht resterende maanden
4. € 200, omdat de verzekeraar bij een uitbreiding alleen het eerste kwartaal na de wijziging in rekening brengt

De suppletie is het premieverschil naar tijdsevenredigheid over de resterende periode: (€ 2.400 − € 1.800) × 8/12 = € 400, plus 21 % assurantiebelasting (toetsterm 2f.4). De al betaalde premie voor de oude dekking blijft staan; alleen de verhoging wordt pro rata verrekend. Zo betaalt de klant niet te veel en heeft hij vanaf 1 mei de juiste dekking.

34. De verzekeraar zegt de opstalverzekering van Meubelmaker Houtwerk BV op na een brandschade, met inachtneming van twee maanden, midden in het verzekeringsjaar. Welke gevolgen heeft dit voor de premie?

1. De volledige jaarpremie blijft verschuldigd, omdat de verzekeraar in dat jaar een grote schade heeft uitgekeerd
2. De premie over de periode na de beëindiging wordt naar tijdsevenredigheid gerestitueerd, ondanks de schade
3. De verzekeraar mag de uitgekeerde schade verrekenen met de restitutie en het restant van de jaarpremie behouden
4. Er volgt geen restitutie, omdat bij opzegging door de verzekeraar de premie als schadevergoeding voor de opzegging geldt

Bij tussentijdse beëindiging heeft de verzekeringnemer recht op teruggave van de premie over de periode waarin geen risico meer wordt gelopen, naar billijkheid berekend (art. 7:938 BW); een uitgekeerde schade verandert daar niets aan, omdat de premie de tegenprestatie voor het gelopen risico is (toetsterm 2f.4). Verrekening van een uitgekeerde schade met premie is niet mogelijk; verrekening werkt alleen andersom bij openstaande premie.

35. Bij Kapsalon Haarfijn vof (eenmanszaak met twee medewerkers) knapt een waterleiding; de kappersstoelen, spiegels en voorraad raken beschadigd voor € 9.000. De salon heeft een inventaris- en goederenverzekering met uitgebreide dekking. Wat legt de adviseur uit?

1. De schade is niet gedekt, omdat waterschade door een gesprongen leiding onder de opstalverzekering van de verhuurder valt
2. Schade aan inventaris en voorraad door water uit een leiding is een gedekt evenement onder de uitgebreide dekking
3. Alleen de kappersstoelen zijn gedekt, omdat voorraad handelsgoederen alleen tegen brand en inbraak verzekerd kan worden
4. De schade is gedekt onder de AVB van de salon, omdat de leidingbreuk een gebrek aan het pand is waarvoor de huurder aansprakelijk is

Toetsterm 1e.1 vraagt de dekking van een eenvoudig schadegeval te omschrijven: een uitgebreide inventaris- en goederenverzekering dekt schade door water dat onvoorzien uit leidingen stroomt, naast brand, storm, inbraak en dergelijke. De opstalverzekering van de verhuurder dekt het pand, niet de inventaris van de huurder, en de AVB dekt aansprakelijkheid tegenover derden, niet eigen zaakschade.